信达资深顾问施俊侃律师受邀参加涉外企业合规高峰论坛
日期：2023-06-216月10日上午，信达资深顾问、合规与监管专业委员会主任施俊侃律师受邀参加了广东省法学会、广东外语外贸大学主办的涉外企业合规高峰论坛，并在论坛上作了主题为《合规体系建设已进入攻坚期和深水区》的发言。
发言伊始，施俊侃律师先简要介绍了合规及其意义，并分享了自己在从业中总结出的“1+N+手册”合规体系方法论。
回顾我国合规体系建设发展历程，各试点地区的合规建设已经取得了显著成就，积累了丰富经验。目前，合规已在全国普遍推开，合规体系建设已经进入了“攻坚期”与“深水区”，而在这一阶段，我国政府、企业等合规主体仍然任重道远。虽然目前从中央至地方的各级政府均对合规建设提供了指引与部署，但涉外企业在具体实践中仍面对着合规工作的诸多痛点、难点，如涉外企业在内部已经搭建起了合规管理体系、绘制了合规风险地图，并在合规实践中取得了许多其他进展，但其在合规体系搭建中仍面临着诸如合规范围广泛、合规文化建设不足等种种困难与阻碍，专项合规管理亦存在着明显缺失甚至是空白地带。
基于以上问题，施律师提出，涉外企业应当在合规体系建设中重视合规部的作用，并从合规部的职责梳理与落地执行、合规考核、合规问责、合规风险预警模型四个方面来发挥合规部的职能与工作效果，并具体确定集团总部与各子公司之间、各部门之间在专项合规体系建设中应当尽到的职责与分工协调义务。
此外，施律师认为，涉外企业合规建设应当做到合规管理体系的“三到位”。“三到位”是指合规建设应当做到意识到位、制度到位、落实到位，即通过“五大维度”（“领导参与”“风险评估”“合理的制度和程序”“培训和沟通”“监管、审核和反应”）进行涉外企业合规建设，并在过程中建立合规的“三张清单”（合规义务清单、合规风险清单、合规责任清单）和“三道防线”（业务部门——合规牵头部门——纪检监察机构、审计等监督部门），最终实现合规管理委员会、首席合规官、合规管理部门、专业合规管理人员的合规工作到位，并通过“道、法、术、器”的加持实现合规流程的PDCA（计划、执行、检查和处理四大质量管理阶段）循环，做到涉外企业合规的系统化、制度化和常态化，从而在涉外企业的治理层、决策层、执行层、监督层四大工作层面实现合规治理架构的“三全”（全领域覆盖、全级次穿透、全员高度认同），并在合规治理架构中以持续合规的“八板斧”（合规审查、检查、报告、考核、追责、处罚、奖励、评价）使涉外企业合规具备完备性、实操性与有效性，从而实现合规的动态管理，同时，涉外企业在合规过程中应当持续关注法律法规、监管规定、客户及商业合作伙伴的合规要求的变化，从而实现外规内化、内规优化，加强对涉外企业风险边界的感知。
最后，施律师总结，在国内合规体系建设的攻坚期和深水区阶段，涉外企业合规体系建设道阻且长，但合规是涉外企业的长远发展之计，亦是涉外企业“走出去”的重要工具，困境化解之后，涉外企业经营将迎来新的繁荣发展阶段，我国合规体系建设也将未来可期。
